🇺🇸 미국 주식 세금 계산법, 이것만 보면 끝!

미국 주식 투자로 수익을 냈다면 세금 문제를 피할 수 없습니다. "내가 얼마나 벌었고, 얼마나 내야 하지?" "배당받았는데 갑자기 세금이 빠져 있어요!" 이런 고민을 해결하기 위해, 오늘은 미국 주식 세금 계산법을

예시 중심

으로 쉽고 친절하게 설명드립니다.

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✅ 미국 주식 세금의 2가지 종류

• 1. 배당소득세 (미국에서 원천징수)
• 2. 양도소득세 (한국에서 신고 납부)

두 가지 모두 중요하며, 각각 따로 계산해야 합니다!

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📌 1. 배당소득세 (원천징수)

미국 주식에서 배당금을 받을 경우, 미국 정부가 세금 15%를 자동으로 떼어갑니다. 이를 원천징수라고 하며, 자동으로 빠지기 때문에 따로 신고할 필요는 없습니다.

💡 예시: 애플(Apple) 주식 100주 보유, 주당 배당금 $0.25 → 총 배당금: $25 → 세금 15% = $3.75 → 실제 입금: $21.25 (세금 자동 공제)

⚠️ 배당소득이 연 2천만 원을 넘으면 종합소득세 신고 대상이 되니 주의하세요.

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📌 2. 양도소득세 (직접 신고)

미국 주식을 사고 팔아서 얻은 시세차익에는

양도소득세

가 부과됩니다. 이는 직접 신고하고 납부해야 하는 세금입니다.

🧮 계산 방법

• 양도차익 = 매도금액 – 매수금액 – 수수료
• 세율: 22% (지방세 포함)
• 비과세 기준: 연간 250만 원까지 비과세

📘 예시: 테슬라(TSLA) 주식을 500만 원에 사고 → 1,000만 원에 팔았다면? 양도차익: 1,000만 – 500만 = 500만 원 → 250만 원 공제 후, 250만 원 과세 → 세금 = 250만 × 22% = 약 55만 원 납부

🗓️ 납부는 매년 5월 종합소득세 신고 기간에 ‘양도소득세’ 항목으로 국세청 홈택스에서 직접 신고해야 합니다.

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📎 미국 주식 세금 간단 요약표

항목	세금 종류	세율	신고 방식
배당금	배당소득세 (원천징수)	15%	자동 공제, 신고 불필요
매매차익	양도소득세	22% (지방세 포함)	직접 신고 (5월)

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📌 미국 주식 세금 절세 팁

• 📆 손실이 난 종목과 차익 상계 가능 (손익통산)
• 💼 해외주식 전용 ISA 계좌 활용 시 과세 이연
• 📑 거래 내역은 HTS/MTS에서 미리 정리해두기

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🤔 미국 주식, 수익은 났는데 세금 때문에 손해 보는 건 아닐까?

세금이 복잡해 보이지만, 원리를 알면 생각보다 어렵지 않습니다. 중요한 건 배당과 매매차익 각각의 세금 구조를 잘 이해하고

매년 5월 정확히 신고

하는 것이죠.

이제 당신은 미국 주식 투자자이자, 절세 전략가입니다!

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